10 errores comunes en la declaración de la renta que pueden costarte dinero

abril 14, 2026

A la hora de hacer la declaración de la renta conviene tener presentes una serie de errores frecuentes con repercusión directa en el bolsillo.

Hablamos desde no aplicar todas las deducciones disponibles por desconocimiento hasta no reflejar cambios en la situación personal, familiar o laboral que benefician a efectos de IRPF.

Sin olvidar tampoco aquellas omisiones en la declaración que también pueden tener repercusión económica por sanciones de Hacienda.

En este post vamos a exponer los 10 errores más habituales en la declaración de la renta, y también veremos la manera tanto de subsanarlos como de prevenirlos, empezando por este último aspecto precisamente.

La importancia de no presentar el borrador de Hacienda sin revisar

El borrador de la declaración que facilita la Agencia Tributaria debe revisarse siempre, siendo conscientes de que supone una ayuda, pero que tiende a omitir cierta información.

Puede recoger fielmente todo aquello que no ha variado de campañas anteriores como los datos inmobiliarios o la información que recaba por otras vías: rendimientos del trabajo, cotizaciones, etc. Sin embargo, suele obviar cambios en el estado civil, nacimientos o ciertas deducciones que benefician fiscalmente, entre otros aspectos.

Al margen de que tampoco refleje fuentes de ingresos de las que Hacienda no tenga noticia.

De ahí, la importancia de no confirmar el borrador sin revisión. Algo susceptible de derivar tanto en pagar de más o recibir de menos en la renta, como de acarrear sanciones de Hacienda por omitirle información.

Las prisas por presentar cuanto antes las declaraciones que salen a devolver suelen jugar malas pasadas. Al igual, que esperarse hasta el final de la campaña, ya que ambas situaciones favorecen precipitarse con los borradores.

Para esta campaña de la renta de 2026, revisa el tuyo y asegúrate que incluya toda la información antes de presentarlo, con independencia de si lo presentas tú directamente o lo haces a través de una asesoría.

Recuerda también que Hacienda ofrece distintos servicios de soporte para ayudarte a gestionar el IRPF sin fallos.

En el primer caso la consecuencia es un perjuicio económico directo, mientras que en el segundo nos expondríamos a sanciones de Hacienda.

1. No actualizar los cambios en el estado civil o situación familiar

Uno de los fallos más frecuentes es no reflejar correctamente las modificaciones en la situación personal o familiar del contribuyente.

Hay que tener en cuenta que el nacimiento de hijos, las separaciones, la convivencia con ascendientes o las situaciones de dependencia influyen de forma directa en el cálculo del mínimo personal y familiar, así como en el acceso a determinadas deducciones.

Así, omitir estos cambios puede traducirse en la pérdida de beneficios fiscales en la declaración de la renta, especialmente los vinculados a los hijos a cargo, discapacidad o familia numerosa.

2-Olvidar deducciones autonómicas

Las deducciones autonómicas suponen una de las vías por donde más dinero se pierde en la declaración de la renta. El motivo radica en que a diferencia de las estatales no suelen aparecer automáticamente en el borrador, dándose la circunstancia además de que muchas personas desconocen su existencia.

A resultas de todo ello, un porcentaje muy bajo de contribuyentes aplica correctamente todas las deducciones autonómicas disponibles, según señalan los expertos.

Por eso, antes de confirmar tu borrador de la renta debes informarte bien de las posibles ayudas fiscales que pueda haber en tu comunidad en ámbitos como:

• Deducciones por alquiler de vivienda.
• Nacimiento o adopción de hijos.
• Gastos sanitarios o educativos.
• Eficiencia energética.
• Movilidad sostenible o actividades deportivas.

3-No incluir las deducciones por alquiler (inquilinos y propietarios)

A este error contribuye en el caso de los inquilinos que la mayoría de deducciones dependan de las comunidades, por lo que no aparecen reflejadas en el borrador de la renta, con excepción de la deducción estatal por alquiler que solo se mantiene en régimen transitorio para contratos anteriores a 2015, lo que genera confusión.

Si vives de alquiler, infórmate de la normativa de tu comunidad, y de los requisitos específicos de edad, ingresos o situación familiar.

Para los propietarios, los ingresos por alquiler tributan como rendimientos del capital inmobiliario, pero permiten deducir numerosos gastos:

• Intereses de hipoteca
• IBI
• Comunidad
• Seguros
• Reparaciones
• Amortización

Además, existen reducciones sobre el rendimiento neto que pueden alcanzar porcentajes elevados en determinados supuestos (alquiler a jóvenes, vivienda en zonas tensionadas, etc.).

4-Errores en la elección entre declaración individual o conjunta

La elección entre declaración individual o conjunta también tiene un impacto directo en el resultado del IRPF. Y no todas las parejas eligen la opción más conveniente.

En términos generales:

• La declaración conjunta puede ser ventajosa si uno de los integrantes tiene ingresos bajos o nulos.
• La individual suele ser más favorable cuando ambos tienen ingresos similares.

Cabe valorar que la modalidad conjunta permite aplicar reducciones adicionales en la base imponible, pero también implica sumar todas las rentas.

Para salir de dudas lo mejor es probar ambas alternativas en el simulador de Hacienda antes de presentar la declaración.

Aunque también hay que considerar que no todas las unidades familiares pueden optar por la declaración conjunta, ya que, sin ir más lejos, las parejas de hecho con hijos tendrían limitaciones específicas.

5-No revisar las aportaciones a planes de pensiones

Las aportaciones a planes de pensiones reducen la base imponible del IRPF, y por tanto benefician a efectos fiscales siempre que se declaren correctamente en la casilla correspondiente, teniendo en cuenta, asimismo, los límites existentes:

• 1.500 € anuales en planes individuales.
• Hasta 10.000 € combinando planes de empleo.
• Límites específicos para autónomos.

No incluir correctamente estas aportaciones o superar los límites puede provocar que Hacienda no aplique la reducción o la ajuste automáticamente, en el mejor de los supuestos.

6-Olvidar las deducciones por donativos a ONGs y otras entidades

Las donaciones a entidades sin ánimo de lucro permiten aplicar deducciones muy importantes en el IRPF.

• 80% de deducción en los primeros 250 €.
• Hasta 40–45% en el resto.
• Incrementos si hay recurrencia en las donaciones.

Estas deducciones no suelen aparecer en el borrador, por lo que deben incluirse manualmente, comprobando que se hace correctamente para evitar ajustes de Hacienda.

7-Omitir las cuotas de colegios profesionales o las sindicales

En determinadas profesiones la colegiación resulta obligatoria, lo que conlleva un gasto en cuotas. Ese desembolso se puede deducir en el IRPF con algunas limitaciones en ciertas colegiaciones, pero hay que asegurarse de su inclusión en la declaración para evitar tributar por una base imposible superior a la que correspondería. O, dicho de otra manera, pagar de más o cobrar de menos de manera innecesaria.

Otro tanto ocurriría con las cuotas sindicales, que además no tienen un límite específico a diferencia de las de colegios profesionales.

8-Errores en la declaración de la vivienda habitual y referencias catastrales

Hasta ahora hemos visto errores que impiden obtener beneficios económicos a los que se tiene derecho. Pero con este apartado empezamos ya con aquellos fallos y omisiones habituales susceptibles de ser sancionados por Hacienda.

Entre todos ellos, los más frecuentes serían los relacionados con la vivienda, puesto que la fiscalidad inmobiliaria es uno de los ámbitos más complejos del IRPF y, por tanto, que más errores suscita.

El más básico de todos sería si el contribuyente ha cambiado de vivienda durante el ejercicio y no actualiza este dato. La normativa establece que debe reflejarse la residencia habitual actual, incluyendo su referencia catastral, por lo que una desactualización de datos puede generar incoherencias en la declaración que den lugar a revisiones, e incluso ser motivo de sanciones, con multas por una cantidad de 100 euros o superiores.

Otro de los errores recurrentes es no declarar correctamente las segundas viviendas. Algo que hay que hacer, aunque se trate de inmuebles vacíos que no generen ingresos, ya que la Agencia Tributaria aplica una imputación de renta inmobiliaria basada en el valor catastral:

• 2% con carácter general.
• 1,1% si el valor ha sido revisado en los últimos años.

A este respecto, resulta clave diferenciar la vivienda habitual, que no está sujeta a IRPF, de otros inmuebles como segundas residencias, garajes o propiedades no alquiladas.

No incluir estas propiedades o hacerlo de forma incorrecta daría lugar a requerimientos de regularización, intereses de demora y sanciones que pueden suponer entre el 50% y el 150% del dinero no ingresado por Hacienda.

9-Ignorar la tributación de ayudas y subvenciones públicas

Otro de los errores más habituales es pensar que las ayudas públicas no tributan, cuando, la mayoría, deben declararse como ganancias patrimoniales, salvo excepciones concretas.

Entre las ayudas a declarar se encuentran:

• Bono alquiler joven
• Bono cultural
• Ayudas a la vivienda
• Subvenciones para rehabilitación
• Programas de movilidad como Moves

Estas ayudas pueden aparecer en los datos fiscales del borrador, pero no siempre, por lo que conviene revisarlo. Además, recibir algunas de ellas puede obligar a presentar la declaración, por más que no se alcancen los mínimos de ingresos generales que abocan a ello.

Aquí, de nuevo, no declararlas correctamente puede derivar en regularizaciones posteriores con recargos e intereses.

10-No declarar las ganancias en plataformas de segunda mano o con criptomonedas

Un error que puede venir inducido por la creciente fiscalización en ámbitos digitales que, aunque ya estaban sujetos a tributación, no contaban hasta hace poco con mecanismos de control desarrollados.

Con las novedades normativas introducidas en los últimos años, Hacienda ha intensificado el control sobre ingresos digitales, desde plataformas de segunda mano hasta criptomonedas.

Dado que es más habitual vender algo por Wallapop o Vinted que poseer bitcoins, vamos a ver primero las ventas en apps de segunda mano, con las que conviene valorar:

• Las operaciones con pérdida no tributan.
• Pero si hay ganancia, debe declararse.
• Las plataformas reportan información a Hacienda bajo la normativa europea DAC7.

Con las criptomonedas, en cambio, cada operación genera una ganancia o pérdida patrimonial, los intercambios entre criptos también tributan y existen obligaciones adicionales para activos en el extranjero (modelo 721).

Ten en cuenta que actualmente es un ámbito especialmente vigilado, donde los errores pueden derivar en sanciones importantes.

¿Qué hacer si has presentado la declaración con errores?

Habría que corregirla lo antes posible. Lo bueno es que el nuevo procedimiento simplificado posibilita subsanar errores rápidamente, tanto si benefician como si perjudican al contribuyente.

• Entra en la web de la renta 2026 de la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria y selecciona ‘Modificar declaración presentada‘.
• Selecciona la declaración a corregir y realiza los cambios necesarios en los apartados correspondientes.
• Si el error te perjudicó (pagaste de más o te devolvieron menos),solicita la rectificación de la autoliquidación para recuperar el importe.
• Si el error te benefició (pagaste de menos o te devolvieron más): presenta una declaración complementaria para regularizar la situación.
• En caso de que el error afecte a datos identificativos, deberías utilizar la opción de ‘declaración sustitutiva‘ para anular y reemplazar la anterior.

Si corriges los errores dentro del plazo de la campaña de la renta (hasta el 30 de junio), no tendrás recargos ni sanciones, si bien puede que la tramitación se demore un poco más con respecto a los tiempos de años anteriores.

Y ya, si lo haces fuera de plazo, la Agencia Tributaria puede aplicar recargos por extemporaneidad, aun cuando el resultado sea económicamente favorable para ti.

Cómo gestionar un resultado ‘a pagar’ si no tienes liquidez ahora

Si te sale la declaración a pagar y no tienes liquidez tendrías distintas opciones de aplazamiento, tanto el ordinario en dos plazos como la prórroga extraordinaria que puedes solicitar. En el post que te hemos dejado enlazado puedes informarte sobre el procedimiento a seguir.

Con todo, tienes a tu disposición también los préstamos fáciles de AvaFin para obtener la liquidez que necesites, ya te haya salido la renta a pagar o quieras adelantar el dinero de una devolución que no acaba de llegar.

Ofrecemos créditos urgentes online en unas condiciones transparentes, que podrás verificar tú mismo en nuestro simulador antes de enviarnos tu solicitud.

¡Benefíciate de todas las ventajas de nuestros créditos rápidos sin papeleo!