Leasing: avantatges i desavantatges clau per a empreses, autònoms i particulars

desembre 12, 2025

El lísing financer és una opció cada cop més utilitzada per empreses, autònoms i particulars per accedir a actius com maquinària, equips o vehicles sense realitzar una gran inversió inicial. Però, com tota decisió financera, cal analitzar bé els avantatges i desavantatges del lísing, així com comparar-ho amb altres alternatives com el rènting o els préstecs tradicionals.

En aquest article, us expliquem com funciona el lísing, quan compensa i quines implicacions fiscals i operatives té. A més, explorem els diferents tipus de lísing, com triar entre lísing financer i operatiu, i si realment és una bona opció per finançar un cotxe o maquinària.

Què és el lísing financer i com funciona?

El lísing financer és un contracte d'arrendament amb opció de compra, en què una empresa o entitat financera adquireix un bé (vehicle, maquinària, etc.) i el cedeix al client a canvi de pagaments periòdics. En acabar el contracte, l'arrendatari pot comprar el bé per un valor residual prèviament pactat.

Per exemple, un autònom pot adquirir una furgoneta per a la seva activitat professional mitjançant lísing, pagant quotes mensuals durant 4 anys. Al final del termini, podeu optar per comprar-la o renovar el vehicle.

El lísing sol tenir una durada mínima de dos anys i és especialment popular entre autònoms i pimes pels seus avantatges fiscals i financers.

Principals avantatges del lísing per a empreses i autònoms

Optar pel lísing financer pot marcar una gran diferència per a petites i mitjanes empreses, així com per a autònoms que busquen optimitzar recursos sense comprometre'n la liquiditat. Aquest model de finançament no només permet accedir a béns necessaris per a l'activitat professional, sinó que a més ofereix avantatges fiscals i operatius que el converteixen en una alternativa atractiva davant la compra tradicional o altres fórmules com el rènting o els préstecs.

A continuació, analitzem les principals avantatges del lísing que el converteixen en una eina eficaç per modernitzar-se, créixer i mantenir un flux de caixa saludable sense necessitat de fer grans desemborsaments inicials.

Beneficis fiscals: amortització accelerada i deducció de l'IVA

Un dels principals atractius del lísing financer és la avantatge fiscal. Les quotes pagades són deduïbles com a despesa, i, a més, el bé es pot amortitzar de forma accelerada, cosa que redueix la base imposable de l'impost de societats o de l'IRPF en autònoms.

A més, l'IVA de les quotes és deduïble sempre que el bé estigui afecte a l'activitat professional.

Si ets autònom i estàs buscant opcions per finançar els teus actius, consulta les nostres solucions a préstecs per a autònoms.

Flexibilitat financera: Accés a actius sense gran inversió inicial

El lísing permet accedir a béns d'alt valor sense fer una gran inversió inicial. Això és clau per a negocis en creixement o que necessiten mantenir liquiditat.

Per exemple, una startup tecnològica pot adquirir equips informàtics mitjançant lísing, evitant així una forta sortida de caixa.

Renovació tecnològica: evita l'obsolescència d'equips i vehicles

Un dels grans desafiaments de moltes empreses especialment en sectors com tecnologia, transport o salut és la ràpida obsolescència dels seus equips o vehicles. El lísing ofereix una solució eficaç per mantenir-se sempre actualitzat, ja que permet renovar els actius un cop finalitzat el contracte, sense necessitat d'assumir-ne el cost total de compra.

Gràcies a aquesta modalitat, és possible accedir periòdicament a tecnologia d'última generació o flotes de vehicles més eficients, cosa que es tradueix en una millora en la productivitat, menor consum energètic i una imatge més professional davant dels clients. A més, s'evita quedar lligat a actius que perden valor ràpidament o que requereixen costos elevats de manteniment amb el pas del temps.

Aquesta flexibilitat tecnològica és un dels avantatges més valorats del lísing financer, ja que permet a les empreses adaptar-se amb agilitat als canvis del mercat sense descapitalitzar-se.

Desavantatges del lísing que has de tenir en compte

Tot i que el lísing ofereix múltiples beneficis, és fonamental conèixer també les desavantatges del lísing abans de prendre una decisió. Com qualsevol contracte financer, implica compromisos que poden no ser adequats en tots els casos o per a tots els perfils. Des de costos no sempre visibles fins a restriccions contractuals, és important valorar aquests aspectes per evitar sorpreses o despeses imprevistes a mitjà o llarg termini.

En aquesta secció, et detallem els principals inconvenients del lísing que hauries de considerar si penses adquirir un bé mitjançant aquesta modalitat.

Costos ocults: Manteniment, assegurança i reparacions

Encara que les quotes semblen atractives, en molts contractes l'arrendatari s'ha de fer càrrec del manteniment, assegurances i reparacions, el que pot elevar considerablement el cost total.

Per això és essencial llegir bé les condicions i calcular el cost real amb eines com el simulador lísing BBVA o el d'entitats com Santander, per anticipar totes les despeses implicades.

Compromís a llarg termini i penalitzacions per cancel·lació anticipada

Una de les desavantatges del lísing més importants a considerar és el compromís contractual a mitjà o llarg termini que implica. Generalment, els contractes de lísing no es poden cancel·lar sense assumir penalitzacions, cosa que limita la flexibilitat de l'arrendatari si la seva situació financera canvia o si deixa de necessitar el bé.

Si, per exemple, una empresa decideix prescindir de l'equip arrendat abans de la data acordada, haurà d'abonar-ne una penalització per cancel·lació anticipada, que pot ser elevada i afectar directament la seva liquiditat. Això fa que el lísing no sigui la millor opció en entorns molt canviants o quan no es pot garantir la utilització del bé durant tot el contracte.

Abans de signar, és clau analitzar bé la durada del contracte i les clàusules de sortida anticipada per evitar costos inesperats.

Cost total final: és més car que comprar al comptat?

En sumar totes les quotes i el valor residual, el lísing sol ser més costós que comprar al comptat. Per tant, és important comparar bé abans de signar. Especialment si són béns que no requereixen renovació freqüent.

Comparatives claus: lísing, rènting o préstec?

A l'hora de finançar un vehicle, maquinària o qualsevol altre actiu, és habitual que sorgeixin dubtes entre optar per lísing, rènting o un préstec tradicional. Cada opció té característiques pròpies, així com avantatges i inconvenients segons el tipus d'usuari, l'ús que se li donarà al bé i els objectius financers a curt i llarg termini.

Per això, resulta clau conèixer bé les avantatges i desavantatges del lísing i rènting, i comparar-les també amb els préstecs, per triar la modalitat que millor s'adapti a les vostres necessitats i recursos disponibles.

Avantatges i desavantatges del lísing i rènting: Diferències fonamentals

Mentre que el lísing implica opció de compra, el rènting funciona com un lloguer a llarg termini sense aquesta possibilitat, però amb serveis inclosos (manteniment, assegurança, impostos).

Si vols aprofundir, et recomanem llegir la nostra guia completa sobre les diferències entre lísing i rènting.

Leasing: Ideal per a qui vol ser propietari del bé al final.
Rènting: Perfecte per a qui busca comoditat i serveis inclosos.

Què és millor, un préstec o un lísing per comprar maquinària?

Depèn de la situació financera. Un préstec permet tenir la propietat des del principi, però sol requerir més garanties i capital inicial. El lísing, en canvi, és més accessible i fiscalment eficient per a autònoms i empreses.

Si necessiteu finançar maquinària o equips, el lísing pot ser una alternativa més viable que un préstec tradicional.

Tipus de lísing: Diferència entre lísing financer i operatiu

Hi ha dos tipus de lísing principals:

• Leasing financer: Inclou opció de compra al final del contracte. El client assumeix els riscos i les despeses del bé.
• Leasing operatiu: Similar al rènting. No hi sol haver opció de compra i l'arrendador manté el bé.

Coneix més sobre les diferències entre lísing financer i operatiu per triar el que més et convé.

Leasing de cotxes: val la pena per a particulars i professionals?

El lísing cotxes ha guanyat popularitat entre autònoms, empreses i fins i tot particulars. Ofereix una forma flexible de disposar d´un vehicle sense haver de fer un gran desemborsament inicial.

Avantatges lísing cotxe: quan compensa davant de la compra?

Entre les avantatges del lísing cotxe, destaquen:

• Quotes mensuals predictibles
• Possibilitat de canviar de vehicle cada pocs anys
• Beneficis fiscals per a autònoms i empreses

Per a particulars, pot ser útil si volen canviar de cotxe sovint o no volen assumir el cost total de compra.

Estàs valorant aquesta opció? Consulta aquí les nostres solucions a préstecs per a cotxes.

Simulador lísing (BBVA, Santander…): en què fixar-te abans de signar

Abans de decidir-te, fes servir un simulador lísing BBVA o del teu banc per analitzar:

• Quota mensual
• Costos associats (assegurances, manteniment)
• Valor residual
• Condicions de cancel·lació

Així podràs comparar fàcilment amb l'opció de compra directa o amb el rènting.

Preguntes Freqüents

El lísing financer és una eina poderosa per a autònoms, empreses i, en certs casos, particulars. Els beneficis fiscals, la possibilitat d'accedir a actius sense una gran inversió inicial, i la renovació tecnològica constant són avantatges clars.

No obstant això, no cal passar per alt les desavantatges del lísing, com els costos ocults o el compromís a llarg termini. Comparar-ho amb altres opcions com rènting o préstecs és fonamental per prendre una decisió informada.

Estàs valorant el lísing pel teu negoci o vehicle? Explora les nostres solucions a préstecs per a autònoms i préstecs per a cotxes.

Necessites Finançament?