Com es declara un préstec personal a la Renda 2025

octubre 13, 2025

No saps com es declara un préstec personal davant d'Hisenda? Aquest és un dubte freqüent entre els que han sol·licitat finançament i temen cometre errors en fer la declaració de la renda. Sol·licitar un préstec pot semblar senzill, però quan arriba el moment de presentar l'IRPF, sorgeixen moltes preguntes: cal declarar els préstecs personals? Un préstec es considera ingrés? Té alguna implicació fiscal? En aquesta guia completa responem amb claredat a totes aquestes qüestions i us expliquem pas a pas com declarar un préstec personal correctament, quan informar a Hisenda i quins aspectes has de tenir en compte per evitar sancions.

Cal declarar els préstecs personals? La diferència entre ingrés i deute

Un dels dubtes més comuns en fer la declaració de la renda és si cal declarar els préstecs personals com a part dels ingressos. La resposta curta és: no, en la majoria dels casos no es declaren, perquè un préstec no és un ingrés real, sinó una obligació futura.

La diferència clau és entendre que un ingrés augmenta el teu patrimoni de forma definitiva, mentre que una deute representa una obligació de pagament. Quan reps un préstec, aquests diners no són teus com a guany, sinó que els has de tornar en un termini i sota unes condicions determinades. Per tant, no suposa un increment patrimonial a efectes fiscals.

Exemple pràctic: Si demanes un préstec de 6.000 euros a una entitat financera per reformar la teva cuina, aquests diners no són un guany ni un rendiment de la feina. Solament és un capital que et presten amb el compromís de devolució. Per això no forma part del càlcul de l'IRPF.

Això sí, és important conservar la documentació (contracte, justificants de pagament, etc.) per acreditar davant d'Hisenda que es tracta d'un préstec i no d'una donació o ingrés no justificat, especialment quan el préstec és entre particulars o l'import és elevat.

En resum, encara no cal declarar els préstecs personals com a renda, sí que és fonamental poder demostrar el seu origen per evitar possibles problemes fiscals.

Un préstec es considera ingrés, sí o no?

La resposta directa és no, un préstec no es considera ingrés a efectes fiscals. Tot i això, aquesta afirmació requereix alguns matisos importants.

Un préstec implica que reps una quantitat de diners amb l'obligació de tornar-la, per tant no representa un benefici econòmic net ni un increment en el teu patrimoni. Per tant, Hisenda no el tracta com un ingrés tributable a l'IRPF.

Ara bé, si aquests diners entren al teu compte bancari i no pots justificar-ne la procedència amb un contracte o documentació clara, Hisenda podria presumir que és un ingrés encobert. En aquest cas, podries veure't obligat a pagar impostos per uns diners que, en realitat, són un préstec.

Això és especialment important en préstecs informals, com els que es fan entre familiars o amics. Sense suport documental que demostri la naturalesa de l'acord, pots tenir problemes davant d'una inspecció tributària.

Per això, encara un préstec no es considera ingrés, és crucial comptar amb proves que ho acreditin per evitar conflictes amb l'Agència Tributària.

Què passa si no declaro un préstec (l'obligació informativa)

Encara que no sempre sigui obligatori declarar-ho a la renda, sí que pots estar obligat a informar-ne si Hisenda ho requereix. Per exemple:

• Si el préstec és entre particulars i supera els 3.000 euros.
• Si es tracta de quantitats elevades que entren al vostre compte bancari i Hisenda detecta un increment patrimonial no justificat.

Què passa si no declaro un préstec? Podries enfrontar-te a una presumpció d'ingrés no declarat, amb la consegüent liquidació d'impostos, sancions o interessos de demora.

Com declarar un préstec personal i els seus components

En cas que hagis de declarar el préstec o justificar-ho, aquests són els elements que has de tenir en compte:

1. Contracte: fonamental, especialment si és entre particulars.
2. Identificació del prestador i prestatari: amb DNI/NIF.
3. Import i condicions: tipus dinterès, durada, forma de devolució.
4. Mitjà de pagament: transferència bancària, xecs, etc.

Quan sigui necessari declarar el préstec, pots fer-ho a través del model 600 (Impost sobre Transmissions Patrimonials) per deixar constància legal de l'acord, encara que no se'n tributi.

Quant cal pagar a hisenda per un préstec personal?

Generalment, no cal pagar res a Hisenda per un préstec personal. Ni qui el concedeix ni qui el rep tributa per ell, llevat que sigui un préstec gratuït o amb condicions especials (tipus 0%).

En aquest cas, Hisenda pot considerar que hi ha un guany patrimonial o donació encoberta.

Com tributa un préstec bancari: els interessos

Tot i que el préstec en si no tributa, els interessos sí que tenen implicacions fiscals. Aquí és on entra un dels dubtes més comuns: com tributa un préstec bancari.

• Per al prestatari (qui rep el préstec): no desgraven, llevat de casos excepcionals (com certs préstecs hipotecaris antics).
• Per al prestador (qui presta els diners): els interessos que rep sí que s'han de declarar com a rendiments del capital mobiliari.

Per això és important saber com declarar els interessos d'un préstec correctament a la renda.

Quant desgrava un préstec personal? (desgravació zero generals)

Un dels mites més comuns és pensar que un préstec personal desgrava a la declaració de la renda. La realitat és que no desgrava en la majoria dels casos.

Llevat que el préstec estigui vinculat a activitats que sí que permeten deducció (com un negoci, estudis, o reformes energètiques subvencionades), la desgravació és zero.

Més informació aquí: Un préstec personal desgrava a la declaració de la renda?

Préstecs per a consum: la declaració del préstec cotxe

Els préstecs personals destinats al consum, com la compra d'un cotxe, també generen dubtes habituals en el moment de fer la declaració de la renda. Cal incloure el préstec a l'IRPF? Es pot desgravar? Com afecta fiscalment?

En aquests casos, la regla general es manté: el préstec cotxe, encara que sigui gestionat a través d'un banc o concessionari, no es considera ingrés i no s'ha de declarar com a tal a la renda. Simplement estàs finançant una compra, i Hisenda no ho interpreta com un guany ni com un rendiment econòmic.

Això sí, és recomanable guardar el contracte de finançament i els justificants de pagament, ja que en cas d'inspecció podrien servir-te per demostrar que no hi ha increment patrimonial.

Un altre punt important és que, encara que el préstec no es declari, el bé adquirit sí que pot tenir implicacions fiscals. Per exemple, si el cotxe es fa servir per a una activitat econòmica (com autònom o empresa), podries aplicar deduccions o amortitzacions a la part proporcional a l'ús professional del vehicle.

En definitiva, el préstec per a cotxe no es declara com a ingrés, però convé tenir clar com es fa servir el vehicle i conservar tota la documentació per a futures referències fiscals.

Préstec cotxe declaració renda: Hi ha Beneficis Fiscals?

Si et preguntes pel préstec cotxe i la seva declaració a la renda, la resposta és que no hi ha una deducció específica per aquest tipus de finançament.

Només en casos empresarials o si el vehicle es fa servir per a activitats econòmiques declarades, es podria deduir part del cost.

Préstecs personals de baixa suma (Avafin): canvia la regla?

Quan es tracta de préstecs personals de baix import, com els que ofereix Avafin, moltes persones es pregunten si les regles fiscals són diferents. La resposta és clara: no, la normativa fiscal no canvia per la suma del préstec.

Tant si sol·licites un préstec estàndard com si accedeixes a productes específics de menor quantia, com els préstecs de 1.000 euros, aquests préstecs segueixen sense considerar-se ingrés i no generen dret a desgravació a la declaració de la renda.

Tot i això, per tractar-se de préstecs ràpids i de fàcil accés, és encara més important conservar la documentació, el contracte i els justificants bancaris, sobretot si el préstec prové d'una plataforma en línia. D'aquesta manera, podreu acreditar fàcilment l'origen dels fons si Hisenda sol·licita informació o detecta moviments sospitosos als vostres comptes.

En resum, els préstecs personals d'Avafin, independentment de l'import, es regeixen per les mateixes regles fiscals: no tributen com a ingrés, però requereixen traçabilitat i suport documental per evitar possibles complicacions.

Preguntes Freqüents sobre la ceclaració a l'IRPF

Entendre com es declara un préstec personal és fonamental per evitar errors fiscals, sancions o interpretacions errònies per part d'Hisenda. Encara cal declarar els préstecs personals només en certs casos, sempre és recomanable comptar amb documentació clara, contractes ben redactats i justificants de les transferències, especialment si es tracta de préstecs entre particulars o de sumes elevades.

Recorda: un préstec no es considera ingrés, però pot tenir implicacions fiscals si no pots demostrar-ne l'origen davant d'una inspecció. La transparència, la traçabilitat i el suport documental són claus per protegir-te davant de possibles revisions tributàries.

Ja sigui per finançar una compra, resoldre un imprevist o posar en marxa un projecte personal, comptar amb un préstec adequat a les teves necessitats és una eina útil i vàlida, sempre que ho gestions amb responsabilitat.

Si necessites un préstec personal explora les nostres opcions de préstecs personals des de 1.000 euros i resol les teves necessitats financeres de manera ràpida, flexible i sense complicacions. Simula el teu préstec avui i troba el pla que s'adapta millor a tu.

Necessites un Préstec Personal?